El nuevo tipo agravado de blanqueo en el ejercicio profesional de los obligados por la normativa de prevención, incorporado al código penal español por la Ley orgánica 6/2021, y los proveedores de servicios de cambio de moneda virtual y de custodia de monede
Barra lateral del artículo
Contenido principal del artículo
Resumen
El artículo se dedica a la exagerada expansión del delito de blanqueo de dinero, fundamentalmente a la expansión cuando el blanqueo se produce en el marco del ejercicio de actividades profesionales y por los proveedores de servicios de cambio de moneda virtual.
Descargas
Detalles del artículo
Esta obra está bajo una licencia internacional Creative Commons Atribución-NoComercial-CompartirIgual 4.0.
Citas
"Consejo General del Poder Judicial, Informe al anteproyecto de Ley de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones de prevención y lucha contra el fraude, 31 de mayo de 2012, en http://www.poderjudicial.es, (p.p.4-5).
Abel Souto, M. Admission of guilt in economic crimes, money laundering and criminal responsibility of legal persons”, ponencia pronunciada en Ekaterimburgo, el 13 de febrero de 2020, XVII International research to practice conference Kovalyov readings. Legal reconciliation: compromise or concession?, Advances in Social Science, Education and Humanities Research, n.º 420, (p.p. 14-18).
Abel Souto, M. Algunas discordancias legislativas sobre la responsabilidad criminal de las personas jurídicas en el Código penal español, RGDP, n.º 35, 2021, (p.p. 1-62).
Abel Souto, M. Blanqueo de dinero, responsabilidad criminal de las personas jurídicas y directivas de 2018, en Sanz Hermida, A.M. (dir.), La justicia penal del siglo XXI ante el desafío del blanqueo de dinero. Valencia (Tirant lo Blanch), 2021, (p.p. 41-75)
Abel Souto, M. La expansión, operada por la Ley orgánica 1/2015, de los hechos previos del delito de blanqueo a las antiguas faltas”, en Abel Souto, M. y Sánchez Stewart, N. (coords.), V congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, Valencia (Tirant lo Blanch), 2018, (p.p. 157-187).
Abel Souto, M. Money laundering, Covid-19 and new technologies, en Arlacchi, P./Sidoti, F. (eds.), Financial crime, money laundering and asset recovery. Global trends, theoretical issues and case studies, International Forum on Crime and Criminal Law, Craiova (Alma), 2021.
Abel Souto, M. Normativa internacional sobre el blanqueo de dinero y su recepción en el Ordenamiento penal español, Montevideo/Buenos Aires (B de F), 2020, (p.p. 268-276).
Abel Souto, M. The expansion of the punishment for money laundering, 18th World Congress of Criminology, 15-19 de diciembre de 2016, Nueva Delhi, (p.p. 1-7).
Aránguez Sánchez, C. El bitcoin como instrumento y objeto de delitos, Cuadernos de Política Criminal, II, n.º 131, septiembre de 2020, (p.p. 75-103).
Blanco Cordero, I. El delito de blanqueo de capitales, 4° ed., Cizur Menor (Thomson Reuters/Aranzadi), 2015, (p.p. 363-365).
Bore, N. El gobierno no aclara cómo controlará el pago en efectivo, La Voz de Galicia, viernes, 13 de abril de 2012, p. 34.
Carpio Delgado, J. del, Hacia la pancriminalización del blanqueo de capitales en la Unión Europea. Un análisis crítico de la Directiva (UE) 2018/1673 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal, RP, n.º 44, 2019, (p.37).
Corcoy Bidasolo, M. Crisis de las garantías constitucionales a partir de las reformas penales y de su interpretación por los tribunales, en Mir Puig, S. y Corcoy Bidasolo, M. (dirs.), Constitución y sistema penal, Madrid/Barcelona/Buenos Aires/São Paulo (Marcial Pons), 2012.
Dietzi, H. “Der Bankangestellte als eidgenössisch konzessionierter Sherlock Holmes? Der Kampf gegen die Geldwäscherei aus der Optik des Ersten Rechtskonsulenten einer Grossbank, en Pieth, M., 1992. Holzinger, L. Weissbuch Schwarzgeld. Geldwaschen in Österreich, Wien (Promedia),1994.
Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo y por la que se modifica el Reglamento (UE) nº 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo y se derogan la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la Directiva 2006/70/CE de la Comisión, Diario Oficial de la Unión Europea, L 141, 5 de junio de 2015, (p.p. 73-117).
Directiva (UE) 2018/1673 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2018, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal, Diario Oficial de la Unión Europea, L 284, 12 de noviembre de 2018, (p.p.22-30).
Directiva (UE) 2018/843 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 30 de mayo de 2018, por la que se modifica la Directiva (UE) 2015/849 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, y por la que se modifican las Directivas 2009/138/CE y 2013/36/UE, Diario Oficial de la Unión Europea, L 156, 19 de junio de 2018, considerando 2.
FATF, Guidance for a risk-based approach virtual currencies, june 2015, en http://www.fatf.gafi.org (septiembre de 2021).
FATF, Guidance for a risk-based approach. Virtual assets and virtual asset service providers, june 2019, en http://www.fatf.gafi.org, pp. 4, 55 y 56 (septiembre de 2021).
FATF, International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF recommendations, february 2012, en http://www.fatf-gafi.org, p. 25 y nota interpretativa a la recomendación 32°, (p.p. 99-102).
FATF, Report. Virtual currencies. Key definitions and potential AML/CTF risks, june 2014, en http://www.fatf.gafi.org (septiembre de 2021).
Fernández García, G. Los riesgos de las nuevas tecnologías para el blanqueo y el necesario mantenimiento de las ventajas de los avances tecnológicos en la financiación alternativa y el emprendimiento social, en Abel Souto, M, Lorenzo Salgado, J.M. y Sánchez Stewart, N., 2021, apartado 4.
Fernández Teruelo, J.G. Evolución del derecho penal económico europeo, en Abel Souto, M, Lorenzo Salgado, J.M. y Sánchez Stewart, N. 2021, apartado 4.
Ferré Olivé, J.C. Tratado de los delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social, Valencia (Tirant lo Blanch), 2018.
GAFI, “Regulación de activos virtuales”, París, 2018, en http://www.fatf.gafi.org (septiembre de 2021).
Gafilat, Statement on COVID-19 and its associated ML and FT risk, 8 april 2020, en http://www.gafilat.org, (p. 3) (septiembre de 2021).
Galeano, S. El número de usuarios de internet en el mundo crece un 7.3% y alcanza los 4.600 millones (2021), en http://www.marketing4ecommerce.net (septiembre de 2021).
Gómez Iniesta, D.J. El uso de las monedas virtuales y el dinero electrónico en el delito de blanqueo y la directiva 843/2018, en Abel Souto, M, Lorenzo Salgado, J.M. y Sánchez Stewart, N. (coords.), VIII congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, Valencia (Tirant lo Blanch), 2021, apartado 2.
Huillet, M., El GAFI publicará nuevas reglas para el criptosector mundial que afectan a los exchanges, fondos y custodios, en http://www.es.coin-telegraph, 2019, (p.1).
Instrumento de ratificación de la Convención de las Naciones Unidas contra la corrupción, hecha en Nueva York el 31 de octubre de 2003, en BOE, n.º 171, de 19 de julio de 2006, (p. 27137).
Interpol, Covid-19 pandemic. Guidelines for law enforcement, 26 march 2020, en http://www.interpol.int, (p.p. 14-16) (septiembre de 2021).
Jurado, N. y García, R. El blanqueo de capitales, en Avilés Gómez, M. (coord.), El enriquecimiento ilícito, Alicante (Editorial Club Universitario), 2011.
Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, BOE, n.º 103, 29 de abril de 2010, (p.p. 37458-37499).
Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, la transposición de la Directiva UE/2016/1164, del Consejo, de 12 de julio de 2016 en boe n.º 164, de 10 de julio de 2021, (p.82657).
Ley 21/2011, de 26 de julio, de dinero electrónico, BOE, n.º 179, disposición final octava.
Ley orgánica 6/2021, de 28 de abril, complementaria de la Ley 6/2021, de 28 de abril, por la que se modifica la Ley 20/2011, de 21 de julio, del Registro Civil, de modificación de la Ley orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial y de modificación de la Ley orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código penal, boe, n.º 102, 29 de abril de 2021, (p.p. 50883-50886).
Lorenzo Salgado, J.M. Directiva 2014/42/UE sobre el embargo y el decomiso de los instrumentos y del producto del delito y la extensión al blanqueo en 2015 del comiso ampliado, previsto inicialmente para la criminalidad organizada transnacional, en Abel Souto, M./Sánchez Stewart, N. (coords.), VI congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, Valencia (Tirant lo Blanch), 2019.
Lorenzo Salgado, J.M. El blanqueo de dinero procedente de los delitos descritos en los artículos 368 a 372 del CP y las nuevas tendencias de financiación del terrorismo advertidas por las Directivas de 2018, en Abel Souto, M, Lorenzo Salgado, J.M. y Sánchez Stewart, N. (coords.), VII congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, Valencia (Tirant lo Blanch), 2020.
Lorenzo Salgado, J.M. El proyecto de Código Penal de 1992 y los delitos relativos a drogas: una valoración crítica, en Drogodependencias, I Introducción, Santiago (Universidad de Santiago de Compostela), 1994, (p.105) nota 38.
Mata Barranco, N.J. de la, Derecho penal europeo y legislación española, Valencia (Tirant lo Blanch), 2015, (p.p. 127-130).
Matallín Evangelio, A. ¿Qué ha cambiado en el concepto de blanqueo con la Directiva 2018/1673, de 23 de octubre, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal?, en León Alapont, J. (dir.), Temas clave de Derecho penal. Presente y futuro de la política criminal en España, Barcelona (Bosch Editor), 2021, (p.p. 447-494).
Navarro Cardoso, F., Criptomonedas (en especial, bitcóin) y blanqueo de dinero, RECPC, n.º 21-14, 2019, (p.p. 1-45).
Pieth, M., “Zur Einführung: Geldwäscherei und ihre Bekämpfung in der Schweiz”, en Pieth, M. (ed.), Bekämpfung der Geldwäscherei: Modellfall Schweiz?, Basel und Frankfurt am Main (Helbing & Lichtenhahn), Stuttgart (Schäffer-Poeschel), 1992.
Real decreto-ley 11/2018, de 31 de agosto, de transposición de directivas en materia de protección de los compromisos por pensiones con los trabajadores, prevención del blanqueo de capitales y requisitos de entrada y residencia de nacionales de países terceros y por el que se modifica la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, BOE, n.º 214, art. 2.2.
Real decreto-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea en las materias de competencia, prevención del blanqueo de capitales, entidades de crédito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevención y reparación de daños medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestación de servicios transnacionales y defensa de los consumidores, BOE, n.º 101, 28 de abril de 2021, apartado III, (p.p. 49752- 49754), y art. 3, (p.p. 49788-49803).
Vidales Rodríguez, C. Condotte integranti il delitto di riciclaggio. Osservazioni sulla Direttiva (UE) 2018/1673 del Parlamento europeo e del Consiglio, 23 ottobre 2018, relativa alla lotta al riciclaggio di capitali attraverso il diritto penale, en www.criminaljusticenetwork.eu/it (septiembre de 2021), III.2, e)."